党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央把脱贫攻坚作为全面建成小康社会的突出短板和底线目标，纳入“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，摆到治国理政的重要位置，以前所未有的力度推进。作为金融体系中的重要组成部分，商业保险如何在脱贫攻坚战中找准定位，发挥优势，全力推动脱贫攻坚工作扎实开展，是商业保险面临的重大政治任务和重要发展机遇。

　　▶扶贫难点

　　山西省是国家扶贫开发工作重点省份，贫困面积大、贫困人口多、贫困程度深、农民收入低的基本省情尚未彻底改变。数据显示，2016年底全省贫困人口为201万，贫困人口集中分布在西部吕梁山黄土残垣沟壑区、东部太行山干石山区和北部高寒冷区三大区域，这些地方自然条件恶劣、基础设施薄弱、产业发展滞后、公共服务不足、金融支持不够，是脱贫攻坚最难啃的“硬骨头”。

　　贫困人口医疗保障程度不高。在原有的“基本医保+商业大病+贫困人口大病补充保险”的保障框架内，基本医保报销比例占贫困人口总体医疗费用（含目录外部分）的40%左右，商业大病报销比例占12%-13%，贫困人口大病补充保险报销比例仅占6%左右，整体报销比例不及总费用的60%，40%的自付比例对于贫困人口来讲仍然是巨大的负担。另外，由于慢性病门诊报销的病种数量有限以及报销定额较低，对贫困人口中慢性病患者来说经济负担也较重。

　　贫困人口医疗服务系统建设有待加强。山西省贫困人口大多分布于偏远的农村地区，当地医疗资源匮乏、交通不便，大病患者需转入地市乃至省级的医疗机构就诊。当前省、市、县三级医疗系统普遍尚未实现有效对接，贫困人口在患大病转外就医时医疗费无法实现一站式结算，仍需自行垫付数额较大的医疗费用，由此带来贫困人口遭遇大病时看不起病或不愿看病的现象时有发生。

　　▶优势分析

　　政府政策为商业保险助力山西脱贫攻坚创造了发展机遇。2017年8月，山西省委、省政府下发了《山西省农村建档立卡贫困人口医疗保障帮扶方案》（以下简称《方案》），明确提出从2017年7月1日起，对全省农村建档立卡贫困人口（以下简称农村贫困人口），通过政府支持、部门协作，委托商业保险机构经办实现“医保”撬动“商保”。实施“三保险、三救助”，即基本医疗保险、大病保险、补充医疗保险和参保缴费救助、扶助器具免费适配救助、特殊困难帮扶救助等6项措施，基本解决农村建档立卡贫困人口因病致贫问题。《方案》的出台，为商业保险充分发挥保险功能，助力山西脱贫攻坚创造了难得的政策机遇。